In de onderstaande tabel zijn het financiële resultaat van 2025 en de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de verwachting uit het MPGA 2025 weergegeven:
Kosten | Begroot jaarschijf 2025 | Realisatie jaarschijf 2025 | Opbrengsten | Begroot jaarschijf 2025 | Realisatie jaarschijf 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Verwerving | 0,3 | Grondverkopen | 131,1 | 106,2 | ||
Investeringen | 58,7 | 46,1 | Overige opbrengsten | 2,7 | 5,9 | |
Plankosten | 21,8 | 22,1 | ||||
Overige kosten | 3,3 | 6,2 | ||||
Rente | 7,7 | 6,8 | ||||
Subtotaal | 91,8 | 81,2 | Totale opbrengsten | 133,8 | 112,1 | |
Winstneming | 22,3 | |||||
Afsluitingen | 2,6 | |||||
Totale kosten | 91,8 | 106,1 | 133,8 | 112,1 |
Verwerving
In 2025 heeft geen verwerving plaatsgevonden. De begrote verwerving is doorschoven naar 2026.
Investeringen
De totale investeringen in 2025 voor bouw- en woonrijp maken zijn uitgekomen op € 46,1 miljoen. Dat ligt € 12,6 miljoen lager dan begroot. Dat komt voornamelijk door vertraging van de gronduitgifte bij Stichtsekant, Kustzone Poort, Nobelhorst en NOGW Poort waardoor de kosten voor bouw- en woonrijp maken en aanleg van infrastructuur zijn uitgesteld.
Plankosten
Deze post bestaat uit planontwikkelingskosten (POK) en kosten voor voorbereiding, toezicht en uitvoering (VTU). Voor de POK vallen de gerealiseerde kosten ongeveer € 2,3 miljoen hoger uit dan de begroting. Hiervan heeft € 0,7 miljoen betrekking op de overboeking van de historische planontwikkelingskosten vanuit de voorbereidingsprojecten omdat deze projecten omgezet zijn in grondexploitaties. De overige overschrijding ligt met name bij Nobelhorst. Daar werd veel tijd besteed aan diverse niet begrote producten waaronder stikstofonderzoek, doorrekenen consequenties nieuw parkeerbeleid, implementatie tenders optievergoeding.
Voor de VTU liggen de kosten ongeveer € 2,0 miljoen lager dan begroting door het lagere niveau van bouw- en woonrijp maken.
Overige kosten
De overige kosten zijn ongeveer € 2,9 miljoen hoger dan begroot. Dit is grotendeels veroorzaakt door het uitkeren van startbouwimpuls subsidie bij tweetal grondexploitaties. De gemeente ontvangt subsidie van het Rijk en geeft deze door aan de projectontwikkelaars. Doel van subsidie is versnelling in de woningbouw te stimuleren.
Rentekosten
De rentekosten bedroegen in 2025 € 6,7 miljoen en dit is bijna € 1,0 miljoen lager dan de begroting. Dit komt door dat de werkelijke rente uitkwam op 1,79%, terwijl een rentepercentage van 2,0% begroot was.
Winstneming en afsluitingen
Over 2025 wordt per saldo ongeveer € 22,3 winst genomen. Dat komt door de verplichte boekhoudregels over winstberekening. Verderop bij de behandeling van het weerstandsvermogen wordt dit nader toegelicht.
Daarnaast zijn er in 2025 een grondexploitatie en diverse projecten in de openbare gebieden en verspreide percelen afgesloten. Dat levert een positief saldo op van €2,6 miljoen.
Grondverkopen
De totale grondverkoopopbrengsten zijn in 2025 € 24,8 miljoen lager dan begroot. In de tabel hieronder zijn de cijfers per segment weergegeven.
bedragen x € 1 miljoen
Grondverkopen | MPGA 2025 jaarschijf 2025 | realisatie jaarschijf 2025 | verschillen |
|---|---|---|---|
Woningbouw | 87,3 | 85,0 | -2,3 |
Bedrijventerreinen | 36,5 | 16,3 | -20,2 |
Kantoren | |||
Voorzieningen | 7,3 | 5,0 | -2,3 |
Totaal | 131,1 | 106,3 | -24,8 |
Bij woningbouw zijn de grondverkopen € 2,3 miljoen lager dan begroot. In de tabel hieronder zijn de grondverkopen per stadsdeel uiteengezet.
bedragen x € 1 miljoen
Grondverkopen woningbouw | MPGA 2025 jaarschijf 2025 | realisatie jaarschijf 2025 | verschillen |
|---|---|---|---|
Haven | 0,2 | 0,2 | |
Stad | 4,2 | -4,2 | |
Buiten | |||
Hout | 36,1 | 37,8 | 1,7 |
Poort | 46,8 | 47,0 | 0,2 |
Totaal | 87,3 | 85,0 | -2,3 |
Bij alle stadsdelen, behalve Stad, zijn de grondopbrengsten nagenoeg volgens begroting gerealiseerd. Bij Stad zijn de gronduitgifte van de projecten Annapark, Gemberpad en De Wisselweg 1-31 door diverse redenen naar 2026 verschoven. De hogere grondopbrengsten bij Hout komt vooral door hogere afzet (in aantallen en gemiddelde grondprijs) bij Vogelhorst.
Bij de bedrijventerreinen ligt de grondverkoop ongeveer € 20,2 miljoen lager dan begroot. Dit ligt voornamelijk bij Stichtsekant en is veroorzaakt door netcongestie en langer onderhandelingen waardoor gronduitgiftes zijn vertraagd. De gesprekken met bedrijven en grondreserveringen verlopen nog steeds goed alleen de netcongestie en verdozing problematiek maakt de gronduitgifte in veel gevallen moeilijk.
In 2025 liggen de grondopbrengsten van voorzieningen voor € 2,3 miljoen achter de begroting. Belangrijkste oorzaak zit bij Nobelhorst. Een aantal commerciële voorzieningen, waaronder een huisartsenpraktijk, zijn door moeilijke onderhandelingen vertraagd.
Overige opbrengsten
De gerealiseerde overige opbrengsten zijn € 3,2 miljoen hoger dan begroot. De belangrijkste afwijking betreft ontvangen diverse subsidies van € 3,1 miljoen. Een deel van deze subsidie is betaald aan projectontwikkelaars (zie ook post overige kosten). Verder zijn er ook bijdragen ontvangen in relatie tot huisaansluitingen, inritten, reserveringsvergoeding en verrekening afkoopsommen per saldo voor € 0,1 miljoen.